Prognosebericht zur Ergebnis- und Teilfinanzrechnung auf Basis des 3. Quartals 2023

Das Amt für Finanzsteuerung hat im Rahmen einer Mitteilung der Verwaltung einen Prognosebericht auf Basis der Haushaltszahlen des dritten Quartals 2023 vorgelegt. Die Prognose der Ergebnis- und Teilfinanzrechnung berücksichtigt dabei die finanziellen Auswirkungen der COVID-19-Pandemie sowie des Ukrainekriegs. Für das Jahr 2023 wird ein positives Ergebnis von 28,40 Millionen Euro prognostiziert, was einer Abweichung von plus 43,87 Millionen Euro gegenüber dem fortgeschriebenen Ansatz entspricht.

Die finanziellen Auswirkungen der Pandemie belaufen sich auf 5,24 Millionen Euro, während die Folgen des Ukrainekriegs mit 7,26 Millionen Euro beziffert werden. Wesentliche Verschlechterungen in der Summe von 48,1 Millionen Euro ergeben sich primär aus angepassten Rückstellungen in Höhe von 25,0 Millionen Euro sowie einem Sonderzuschuss für die Bogestra in Höhe von 21,1 Millionen Euro. Dem stehen Verbesserungen in Höhe von 92,0 Millionen Euro gegenüber, die hauptsächlich durch die Gewerbesteuer mit 46,0 Millionen Euro und geringere Personalaufwendungen um 16,4 Millionen Euro getragen werden.

Im Bereich der Ukraine-bedingten Aufwendungen werden 30,3 Millionen Euro verzeichnet, darunter 6,8 Millionen Euro für Unterkunft und Heizung sowie 12,2 Millionen Euro für Zuschüsse an die Bogestra. Die Erträge in diesem Bereich belaufen sich auf 23,1 Millionen Euro. Der Personal- und Versorgungsaufwand wird mit 402,8 Millionen Euro prognostiert, was einer Unterschreitung des Ansatzes um 16,4 Millionen Euro entspricht. Der Tarifabschluss führt zu einem Mehraufwand von 9,6 Millionen Euro, wobei 7,2 Millionen Euro durch die geplante Tarifsteigerung von 2,5 Prozent gedeckt sind.