Einführung Interner Kontrollsysteme (IKS) bei der Stadt Bochum

Die Verwaltung informiert über den laufenden Aufbau eines verwaltungsweiten Internen Kontrollsystems (IKS) der Stadt Bochum, das der Risikominimierung und Prozessoptimierung dienen soll. Die Einführung erfolgt schrittweise mit einem Fokus auf operativen Fachprozessen. Ein Pilotprojekt wurde bereits in den Bereichen des Amtes für Bürgerservice, des Umwelt- und Grünflächenamtes, des Amtes für Personalmanagement, Informationstechnologie und Organisation sowie des Amtes für Finanzsteuerung durchgeführt.

Im Amt für Personalmanagement, Informationstechnologie und Organisation ist das IKS bereits als Daueraufgabe in der Gehaltsbuchhaltung verankert. Zur methodischen Begleitung und Unterstützung bei der Prozessdokumentation wurde ein Compliance-Team eingerichtet; eine weitere Stelle mit Schwerpunkt IKS soll im Februar 2025 besetzt werden. Das Vorgehen basiert auf einem im Jahr 2021 beschlossenen Konzept und umfasst die Risikoeinschätzung, Prozessanalysen mittels des Tools Adonis sowie die Erarbeitung von Kontrollmechanismen. Der Rechnungsprüfungsausschuss erhält die Vorlage am 6. Dezember 2024 zur Kenntnisnahme.

Im Amt für Finanzsteuerung wird das IKS, insbesondere im Bereich der Gebührenkalkulation, weitergeführt und ausgebaut. Das jährliche Aufkommen städtischer Gebühren und Entgelte beläuft sich auf über 300 Millionen Euro, wobei allein die Abwassergebühren jährlich mehr als 100 Millionen Euro ausmachen. Das System dient der Identifizierung operativer und prozessbezogener Risiken. Ein Auftakttermin für das Amt für Feuerwehr und Rettungsdienst ist für Anfang Januar 2025 geplant. Zukünftige Schwerpunkte sollen die Untersuchung externer Risiken sowie die Digitalisierung von Kontrollen umfassen.